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小规模公司税控盘抵税填写哪个报表
来源：牛小编 发布时间：2022-01-27 阅读人数：1644
对于企业来说，如果企业想要发展的更好就需要合理的去进行申报纳税。那么接下来，我们一起来看下关于小规模公司税控盘抵税填写哪个报表问题的解答。小规模公司税控盘抵税填写哪个报表小规模纳税人将抵减金额填入《增值纳税申报表(适用小规模纳税人)》第16栏"本期应纳税额减征额".在报表中应该将抵减金额与增值税分开填写.税控盘抵税填写哪个报表?1、增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏"应纳税额减征额".当本期减征额小于或等于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时,按本期减征额实际填写.2、当本期减征额大于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减.同时还应填写附表四和增值税减免税申报明细表.当期备案的需要填写"本期发生额".3、"本期实际抵减税额"填写本期需要抵减的税额,不能大于主表19栏与第21栏之和.未抵减部分填入"期末余额"结转下期继续抵减.4、当本期减征额小于或等于第15栏"本期应纳税额"时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第15栏"本期应纳税额"时,按本期第15栏填写,本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减.同时,还应填写增值税减免税申报明细表.当期备案的需要填写"本期发生额".5、纳税额.未抵减部分填入"期末余额"结转下期继续抵减.在纳税申报表中,除了有11项的年所得项目以外,还有每项对应的"应纳税额"、"已缴(扣)税额"、"抵扣税额"、"应补(退)税额".其中按照税法规定属于免税或免征的所得的项目在"应纳税额"中按0填写;对已经缴纳或已经由单位扣缴的税款在"已缴(扣)税额"中填写;按税法规定允许抵扣的税款在"抵扣税额"中填写;"应补(退)税额"中填写的,是"应纳税额"与"已缴(扣)税额"、"抵扣税额"的差额部分.扣缴义务人应于签订合同或协议后20日内将合同或协议副本,报送主管税务机关备案,并办理有关扣缴手续.以上就是牛账网会计关于小规模公司税控盘抵税填写哪个报表等问题的解答，希望对大家有所帮助，如果大家还想知道更多的可以关注我们牛账网哦！牛账网是专业的线上考证培训机构，能最大程度解决您的会计考证难题，还在等什么呢？赶快行动起来吧！以上就是牛账网会计关于小规模公司税控盘抵税填写哪个报表等问题的解答，希望对大家有所帮助，如果大家还想知道更多的可以关注我们牛账网哦！牛账网是专业的线上考证培训机构，能最大程度解决您的会计考证难题，还在等什么呢？赶快行动起来吧！
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