出纳的基本工作及基本工作流程

出纳的每天工作难度不大，就是一些日常的常规工作，只要做细心负责的出纳人员都可以胜任，具体出纳的基本工作及基本工作流程是什么呢，让我们一起来看看内容吧。

一、出纳的基本工作及基本工作流程

1.负责公司日常的费用报销。

2.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。

3.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账;

4.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。

5.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。

6.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。

7.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。

8.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。

9.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。

10.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。

11.完成领导布置的其他工作。

二、出纳基本工作流程

1、货币资金核算

办理现金收付，严格按规定收付款项。

保管有关印章，登记注销支票。

办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

复核收入凭证，办理销售结算。

2、往来结算

核算其他往来款项，防止坏账损失。

办理往来结算，建立清算制度。

3、工资结算

审核工资单据，发放工资奖金。

执行工资计划，监督工资使用。

负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

以上就是关于出纳的基本工作及基本工作流程的内容，不知道你对出纳的工作是不是有深入的了解了呢，做为一名合格的出纳人员这些都是需要具备的基本素质。

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