资金管控包括哪四个层次 资金管控包括哪些
来源:大智老师 发布时间:2021-01-22 阅读人数:7614
现代企业集团财务管理的本质是实现集团价值最大化,具体内容可以归纳为:衡量并确定企业集团所需要的资金需要量;筹集企业集团所需要的资金;有效地使用企业集团的资金。推动资金的持续高效率运转,是集团财务管理工作的核心。母公司明确资金管理的目标、原则,根据自身条件和外部环境选择适合的资金管理模式,建立、完善资金管理体系,是全球化竞争时代的必然要求。那么资金管控包括哪四个层次呢,资金管控包括哪些内容呢,我们一起来看看吧。
一、资金管控包括哪些
集团企业对运营资金的管控可以分为三个层次。
第一个层次是资金集中监控的层次,这个层次的主要工作目标是掌握整个集团实时资金动态情况,监控重大、异常资金调动。在结算系统建设初期,资金集中监控系统为实现资金集中结算奠定基础,集团公司结算系统基本搭建成功之后,资金集中监控系统可以把整个集团的资金动态情况清楚、及时地显示在集团公司有关领导面前,发展为集团企业的资金管理决策支持系统。
第二个层次是资金统一集中结算管理层次,这个层次的主要工作目标是实现资金预算控制,实现资金统一集中结算管理,减少实际资金流动,提高资金周转率。在这个阶段里,建立统一的跨银行的集中结算平台,与银行网银系统对接,实现资金的集中上收,根据预算自动下拨和内部自动转帐。资金预算管理、资金结算系统与资金集中监控系统配合使用,发挥对集团资金管理更大的效用。
第三个层次是统一理财结合风险管理的层次,这个层次的主要工作目标是实现集中理财管理和统一风险管理。理财工具和风险管理方法随着社会金融环境的变化会不断丰富,票据贴现、信贷管理、授信管理、证券投资、资产置换等是目前集团企业能使用的常用理财手段;资金集中监控、资金头寸分析、缺口分析、投资组合管理、信贷风险管理等是常见的风险管理方法。
二、资金管控包括哪四个层次
一个完备的资金管理体系的构成:
现金控制系统 现金预测系统 筹资控制系统 投资控制系统
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