点击下载APP

热门标签

当前位置: 牛账网 > 热门标签 > 税收筹划
税收筹划

更新时间:2023-08-30

浏览量:10337

“税收筹划”又称“合理避税”。税收筹划即“在法律规定许可的范围内,通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排,尽可能取得节税(的经济利益。”牛账网为您提供丰富全面的税收筹划相关知识和税收筹划相关新闻资讯,让您第一时间了解更多全面的税收筹划相关信息。
目录
收起
相关资讯

一. 影响税收筹划的可能性因素都包括哪些

影响税收筹划的可能性因素都有哪些,这个主要体现在以下几个方面。纳税人的风险类型、纳税人自身状况以及企业行为决策程序。只有真正了解了相关的因素,我们才能有更好的税收筹划效果,毕竟涉税行为都是要付出相应的代价的。如果各位在学习过程中遇到了自己解决不了的问题,都可以来牛账网咨询在线答疑老师,老师将会第一时间为您答疑解惑。? 纳税人的风险类型不可否认,纳税人的诸多涉税行为是要冒一定的风险或者要付出一定代价的。因此,纳税人对于风险的态度和心理准备,会影响纳税人可能做什么以及以什么样的方式来做。具有风险偏好的纳税人会多做一些所谓越轨的事,而厌恶风险的纳税人则是在确定有十足把握的情况下才出手。?纳税人自身状况纳税人自身状况主要包括纳税人的经营规模、业务范围、组织机构、经营方式等。一般来说,企业的经营规模越大,组织机构越复杂,业务范围越广,税收筹划的空间就越大;而对于一些规模比较小的企业其税收筹划的空间相……

二. 企业进行税收筹划的基本步骤包括哪些

企业开展税收筹划对于各行各业的企业来说都是非常重要的,合理的税收筹划能帮助企业节省更多的税费,赚取更多的利益。但是还是有些小企业不太了解税务筹划,接下来,小编就为大家分析一下什么是税务筹划?企业进行税收筹划的基本步骤有哪些?接下来本文将为大家详细的做个解答,想要了解的小伙伴就和小编一起接着往下看吧,希望对大家有所帮助。税务筹划是指在遵行税收法律法规的前提下,当存在两个或两个以上纳税方案时,为实现最小合理纳税而进行设计和运筹。税务筹划的实质是依法合理纳税,并最大程度地降低纳税风险,尽可能的减少应缴税款的一种合法经济行为。(一)收集税收筹划必需的信息1、企业涉税情况与需求分析。不同企业的基本情况及纳税要求有所不同,在实施税收筹划活动时,首先要了解企业以下基本情况:企业组织形式、筹划主体的意图、经营状况、财务状况、投资意向、管理层对风险的态度、企业的需求和目标等等。其中,筹划主体的意图是税收筹划……

三. 浅析企业常用的税收筹划方式包括哪些

浅析企业常用的税收筹划方式有哪些,随着市场竞争激烈,很多的企业都承受着非常沉重的资金压力。而税收筹划作为企业减轻纳税负担的有效手段,在企业是非常受重视的,那么税收筹划究竟是什么?税收筹划又有哪些方式呢?具体的内容请跟着小编想要知道的小伙伴赶紧和小编一起接着往下看吧,希望能够帮到大家。如果各位在学习过程中遇到了自己解决不了的问题,都可以来牛账网咨询在线答疑老师,老师将会第一时间为您答疑解惑。税收筹划又被称为合理避税,简单的来讲就是企业在熟知税收政策的基础上,通过一系列筹划方案以及筹划手段的实施,进行合理的税务规划,为企业减轻税负。但纳税筹划并不只是单纯地以实现企业税收利益最大化为目的,而是通过税务筹划方案的展开,帮助企业更好地防范税务风险,进而让企业实现更加规范、有序经营发展,并在合理节税的同时实现企业价值的最大化。税收筹划的建议1、筹资环节中的纳税筹划筹资环节中的纳税筹划企业要完善资金结构……

四. 税率调整对企业税收筹划包括哪些影响

税率调整对企业税收筹划有哪些影响,税率调整后纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物原税率为17%和11%的,改为16%和10%,具体的影响下文就以案例的形式来给大家做具体的分析。如果各位在学习过程中遇到了自己解决不了的问题,都可以来牛账网咨询在线答疑老师,老师将会第一时间为您答疑解惑。【案例】甲公司为从事货物加工的增值税一般纳税人,加工的货物及采购的原材料适用增值税率为17%,城建税税率为7%,教育费附加的征收率为3%,地方教育费附加的征收率为2%,企业未享受企业所得税优惠,适用企业所得税率为25%。根据2018年度财务预算,甲公司5月-12月销售收入100000万元,销售成本80000万元。为简化分析,假定企业当月购进原材料全部加工成产品并销售,在销售成本中人工成本占总成本的比重为20%,暂不考虑其他费用因素的影响。本案例分析企业经营中购销合同标的分别是否含增值税,按税改前后(增值税税……

五. 施工企业的税收筹划应该怎么做?

一、税收筹划必须规范纳税行为为了规范施工企业的纳税行为,既避免人为的多交税,又避免因偷漏税而遭受税局处罚,争取*5的税后利益,需从如下几个方面着手:一是树立正确的纳税意识。二是在组机构方面进行规范。三是从业务流程方面进行规范。四是财务人员必须参与经营管理。二、规范筹划以后的纳税事项(一)营业税、城建税等附加方面1、纳税人从事安装工程作业,凡所安装的设备的价值作为安装工程产值的,其营业额应包括设备的价款在内。施工企业普遍存在由甲方业主供应材料、设备后转账抵作工程款的情况,甲供材必须计入营业额交纳营业税。甲供设备如果没有计入施工产值,可以不计入营业额交纳营业税。施工企业在投标报价和结算时,应掌握这些规定,以免给企业增加税负。举例如下:某建筑安装公司与某房地产公司签订了一份总价为10,000万元的中央空调安装合同。这份建筑安装合同按照现行营业税法的规定需要缴纳的营业税为:10,000×3%=30……

六. 增值税税收筹划是什么?增值税税收筹划有哪些?

营增改后,增值税在人们的眼球出现的概率越来越大,增值税税收筹划的方式在实务会计里面是很重要的存在,下面就让牛账网小编向大家介绍一下增值税税收筹划是什么?增值税税收筹划有哪些?一、销项税的筹划1变通业务模式,收入按高低税率分别核算。业务的判断会影响到税务的判定。对经济行为来说,如果一开始业务人员在合同层面就明确,哪一类业务适用高税率,哪一类业务适用低税率,后续会计核算时,收入就容易识别,降税更有说服务力。2用足税收优惠政策。优惠有哪些呢?技术合同有优惠,服务出口也有优惠,各地方还可能有优惠,能不能享受到,需要研究与争取。3收入确认与发票开具要同步。不要在收入不符合确认条件时先开出发票;4要避免视同销售。视同销售这个概念,一开始就是针对增值税设计的,设计这个概念的人,是天才,也是魔鬼。营业税没有视同销售这个概念,比如说交营业税的饭店,师傅做了一顿饭自己吃了,这不能视同销售。营改增之后,如果有些……

七. 税收筹划的类型有哪些?税收筹划有哪些方法?

导语:税收筹划的类型有哪些?税收筹划有哪些方法?随着税收条件,税收管理的越来越严苛,很多以前可以避免的税款,如今也得如数上交,不然被查到可算做是偷税漏税,是要付法律责任的,那么现在的税务筹划真的是让人无从下手了吗?怎样才能合理避税">合理避税呢?下面大家就和小编一起来了解一下有关税收筹划的相关问题解答吧。 税收筹划的类型有哪些?税收筹划有哪些方法?一、税收筹划的类型1.选择低税负方案即在多种纳税方案中选择税负低的方案,也就意味着选择低的税收成本; 2.滞延纳税时间纳税期的滞延,相当于企业在滞延期内得到一笔与滞延税款相等的政府无息贷款。 点击图片,可免费试听 二、税收筹划的方法该方法就是利用税制要素进行税务筹划的方法。主要可以从以下两方面着手:(一)找出不属于征税范围的内容。任何税种都明确规定了征税对象。进行税务筹划要利用这些规定作反向思维,找出不属于……

八. 税收筹划的原则是什么?

  税收筹划的原则是什么?  纳税筹划的合法性是纳税筹划最基本的原则,具体表现在纳税筹划运用的手段是符合现行税收法律法规的,与现行国家税收法律、法规不冲突,而不是采用隐瞒、欺骗等违法手段。  纳税筹划的合法性还表现在税务机关无权干涉,纳税筹划最根本的做法是利用税法的立法导向和税法的不完善或税收法律、法规的漏洞进行筹划;国家只能采取有效措施,对有关的税收法律、法规进行建立、健全和完善,堵塞纳税人利用税法漏洞得到减轻税负和降低纳税成本的结果。  同时,对待纳税人进行纳税筹划并不能像对待偷税、逃税那样追究纳税人的法律责任,相反只能政府默认企业进行纳税筹划,并利用纳税人进行纳税筹划找出的漏洞把税收法律法规加以完善。  当然,人们进行纳税筹划是合法的,但不一定是合理的。纳税筹划的合法性要求纳税人熟悉或通晓国家税收政策规定,并能够准确地把握合法与不合法的界限。  税收筹划具有哪些特征?  纳税筹划是通……

九. 企业为什么要进行税收筹划?

  企业为什么要进行税收筹划?  1、有助于提高企业自身的经营管理水平,尤其是财务和会计的管理水平。如果一个国家的现行税收法规存在漏洞而纳税人却无视其存在,这可能意味着:一方面纳税人经营水平层次较低,对现有税法没有太深层次的掌握,就更谈不上依法纳税和诚信纳税;另一方面意味着一个国家税收立法质量差。  2、有助于优化企业产业结构和投资方向。企业根据税收的各项优惠政策进行投资决策、企业制度改造、产品结构调整等,尽管在主观上是为了减轻税收负担,但在客观上却是在国家税收经济拉杆的作用下,逐步走上优化产业结构和生产力合理布局的道路。  3、有利于完善税制,增加国家税收。税收筹划有利于企业降低税务成本,也有利于贯彻国家的宏观经济政策,使经济效益和社会效益达到有机结合,从而增加国家税收。如税收筹划中的避税筹划,就是对现有税法缺陷作出的昭示,暴露了现有税收法规的不足,国家则可根据税法缺陷情况采取相应措施,……

十. 企业重组需注意哪些税收筹划

一、企业所得税    谈起企业重组,就必须要谈财税﹝2009﹞59号文,此文开启了企业重组中所得税特殊性税务处理的先河,实现了企业重组过程中企业所得税的递延。    财税﹝2009﹞59号文规定,满足条件的企业在重组过程中,对应的股权支付部分暂不确认有关资产的转让所得或者损失。 二、个人所得税    对于重组中的巨额个人所得税,目前常见做法是转为公司或者合伙企业间接持股、争取递延纳税的方法。 三、增值税    随着营改增的全面实施,营业税已逐步退出历史舞台,增值税成为主角。财税〔2016〕36号中明确,在资产重组过程中,通过合并、分立、出售、置换等方式,将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人,其中涉及的不动产、土地使用权转让行为属于不征收增值税的行为。同时,国家……
相关问答
点击下载APP